O que é?
O Livro Registro de Entradas é obrigatório para todas as empresas comerciais, estabelecido pelo Regulamento do ICMS de cada estado, com o objetivo de registrar as notas fiscais de entradas, destacando-se os ICMS incidentes pelas compras. É destinado à escrituração dos documentos fiscais relativos às entradas de mercadorias ou bens e às aquisições de serviços de transporte e de comunicação efetuadas a qualquer título pelo estabelecimento, quando contribuinte do ICMS. Os registros de entrada (notas fiscais de compra) e os registros de saída (notas fiscais de venda) são a base para a emissão de todos os arquivos fiscais SPED Fiscal, [SPED Contribuições]
Pré-Requisitos
- Cadastro de CFOP: Definir quais CFOP geram crédito de ICMS;
- Cadastro de Tipo de Documento Fiscal: Definir quais documentos fiscais geram crédito de ICMS;
- Recebimento: Realizar cada recebimento com o correto tipo de documento;
Como fazer a integração dos registros de entrada
Todo recebimento realizado pelo sistema irá gerar informações na tela de Fiscal > Funções > Registros de Entrada, através desta tela. As informações de apuração de impostos serão geradas da seguinte forma:
- ICMS e IPI: são as informações que vem no XML recebidos;
- PIS e Cofins: considera as informações cadastradas no CFOP utilizado para recebimento;
- A integração deve ser feita sempre até a data do dia anterior, o sistema não permite realizar a integração no dia atual.
- É possível fazer mais de uma integração do mesmo dia, caso seja feita qualquer alteração na NF, ao realizar a nova integração será substituída com as novas informações.
- Se necessário cancelar uma NF que já tinha sido integrada, é necessário excluir a NF do registro para conseguir cancelar.
Documentos Fiscais de Entrada
Esta tela pode ser utilizada para alterar informações fiscais sem a necessidade de cancelar o Recebimento.
Relatórios Disponíveis
- Registros de Entrada.
- Apuração de ICMS: baseados nos registros de entrada e saída, o sistema agrupa por CFOP os créditos e débitos de ICM.
